中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券
投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：中信建投基金管理有限公司
基金托管人：寧波銀行股份有限公司
二零二六年二月
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
目錄
第一條基金托管協(xié)議當事人-----------------------------------------3
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則-----------------------------4
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查---------------------4
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查--------------------------14
第五條基金財產保管----------------------------------------------14
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行------------------------------------18
第七條交易及清算交收安排----------------------------------------21
第八條基金資產凈值計算和會計核算--------------------------------23
第九條基金收益分配----------------------------------------------31
第十條信息披露--------------------------------------------------33
第十一條基金費用------------------------------------------------34
第十二條基金份額持有人名冊的保管--------------------------------37
第十三條基金有關文件和檔案的保存--------------------------------37
第十四條基金管理人和基金托管人的更換----------------------------38
第十五條禁止行為------------------------------------------------40
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算----------------41
第十七條違約責任------------------------------------------------44
第十八條爭議解決方式--------------------------------------------45
第十九條基金托管協(xié)議的效力--------------------------------------45
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂--------------------------------------46
第二十一條不可抗力----------------------------------------------46
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
鑒于：
1．中信建投基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
2.寧波銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按
照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
3.中信建投基金管理有限公司擬擔任中信建投雙頤3個月持有期債券型證券
投資基金的基金管理人，寧波銀行股份有限公司擬擔任中信建投雙頤3個月持有期
債券型證券投資基金的基金托管人；
為明確雙方在基金托管中的權利、義務及責任，確?；鹭敭a的安全，保護基
金份額持有人的合法權益，依據(jù)《中華人民共和國民法典》等法律法規(guī)以及相關規(guī)
定，雙方本著平等自愿、誠實守信的原則特簽訂本協(xié)議。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募說
明書的規(guī)定。
釋義：
除非另有約定，《中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金基金合同》
(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應
具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
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第一條基金托管協(xié)議當事人
1.1基金管理人：
名稱：中信建投基金管理有限公司
住所：北京市懷柔區(qū)橋梓鎮(zhèn)八龍橋雅苑3號樓1室
法定代表人：黃凌
成立時間：2013年9月9日
批準設立機關：中國證監(jiān)會
批準設立文號：證監(jiān)許可〔2013〕1108號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：45000萬元人民幣
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、特定客戶資產管理、資產管理和中國證監(jiān)會
許可的其他業(yè)務
存續(xù)期間：永久存續(xù)
1.2基金托管人：
名稱：寧波銀行股份有限公司
住所：浙江省寧波市寧東路345號
法定代表人：陸華裕
成立時間：1997年4月10日
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2007]64號
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可[2012]1432號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣660,359.0792萬元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：保險兼業(yè)代理業(yè)務；吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；
辦理國內外結算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承
銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從
事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項；提供保管箱服務；結匯、
售匯業(yè)務；代理開放式基金業(yè)務；辦理黃金業(yè)務；黃金進出口；開展證券投資基金、
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企業(yè)年金基金、保險資金、合格境外機構投資者托管業(yè)務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管
理機構批準的其他業(yè)務。（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)
批準的項目，經(jīng)相關部門批準后依批準的內容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產業(yè)政
策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資
基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》
（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以
下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理
規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）、《證券投資基金信息披露內容
與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內容與格式〉》、基金合同及其他有關規(guī)定。
2.2基金托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務及
職責，確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
2.3基金托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人
合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
3.1.1基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基金投
資范圍、投資對象進行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發(fā)行上市的股
票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許上市的股票、存托憑證）、
港股通標的股票、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、
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中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債券、政府支持債券、政
府支持機構債券、地方政府債券、可轉換債券（含分離交易可轉債）、可交換債券
及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀
行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存款）、貨幣市場工具、國債期貨、
信用衍生品、經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券投資基金（僅包含全市
場的境內股票型ETF及本基金管理人旗下的股票型基金、計入權益類資產的混合型
基金，不包含QDII基金、香港互認基金、貨幣市場基金、基金中基金和其他投資
范圍包含基金的基金）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具
（但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金主動投資的信用債及資產支持證券的信用評級為AA+（含）及以上，本
基金投資信用債將遵循以下比例限制（亦適用于資產支持證券）：
①本基金投資于AA+評級信用債的比例不高于信用債持倉的50%；②本基金投
資于AAA評級信用債的比例不低于信用債持倉的50%。
本基金持有信用債券期間，如果其評級下降、基金規(guī)模變動、變現(xiàn)信用債支付
贖回款項、出現(xiàn)信用風險調整持倉等使得信用債投資不再符合上述約定，應在3個
月內調整至符合約定。本基金對信用債券評級的認定參照基金管理人選定的評級機
構出具的債券信用評級。本基金投資的短期融資券、超短期融資券的信用評級采用
主體評級；其他信用債的信用評級采用債項評級，無債項評級的參照主體信用評級。
前述安排亦適用于資產支持證券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程
序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券的比例不低于基金資產的80%；投
資于股票、存托憑證、股票型基金、混合型基金等權益類資產及可轉換債券、分離
交易可轉債（分離交易可轉債的純債部分除外）、可交換債券的比例合計為基金資
產的5%-20%，其中投資于境內股票資產（含境內股票型ETF）不低于基金資產的
5%，投資于港股通標的股票的比例為股票資產的0%-50%；本基金對經(jīng)中國證監(jiān)會
依法核準或注冊的公開募集證券投資基金的投資比例不超過基金資產凈值的10%；
每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金以后，本基金保持的現(xiàn)金
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（不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等）或投資于到期日在一年以內的
政府債券不低于基金資產凈值的5%。
計入上述權益類資產的混合型基金需符合下列兩個條件之一：
①基金合同約定股票資產投資比例應不低于基金資產的60%；
②最近四個季度定期報告披露的股票資產投資比例均不低于基金資產的60%。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行適
當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
3.1.2基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資
比例進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于債券的比例不低于基金資產的80%；投資于股票、存托憑
證、股票型基金、混合型基金等權益類資產及可轉換債券、分離交易可轉債（分離
交易可轉債的純債部分除外）、可交換債券的比例合計為基金資產的5%-20%，其
中投資于境內股票資產（含境內股票型ETF）不低于基金資產的5%，投資于港股通
標的股票的比例為股票資產的0%-50%；
計入上述權益類資產的混合型基金需符合下列兩個條件之一：
①基金合同約定股票資產投資比例應不低于基金資產的60%；
②最近四個季度定期報告披露的股票資產投資比例均不低于基金資產的60%。
（2）本基金每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金以后，
本基金保持的現(xiàn)金（不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等）或投資于到
期日在一年以內的政府債券不低于基金資產凈值的5%；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內地和香港同時上市的
A+H股合計計算），其市值不超過基金資產凈值的10%，完全按照有關指數(shù)的構成
比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在
內地和香港同時上市的A+H股合計計算），不超過該證券的10%，完全按照有關指
數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
在實際投資過程中可將政策性金融債作為國債、央行票據(jù)相同性質的債券品種
不受（3）、（4）投資比例限制；
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（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基
金資產凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證
券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放期
的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流
通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指數(shù)的構成比例進行
證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（10）本基金主動投資于流動性受限資產（含封閉運作基金、定期開放基金等
流通受限基金）的市值合計不得超過基金資產凈值的15%；因證券/期貨市場波動、
上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例
限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投資；
（11）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持
一致；
（12）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（13）本基金參與國債期貨交易的，需遵循下列投資比例限制：在任何交易日
日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的15%；在任何交易
日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；本
基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債期
貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易
日基金資產凈值的30%；
（14）本基金參與信用衍生品交易的，不得持有信用風險保護賣方屬性的信用
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衍生品，不持有合約類信用衍生品，持有的信用衍生品的名義本金不得超過本基金
對應受保護債券面值的100%；本基金投資于同一信用風險保護賣方的各類信用衍
生品的名義本金合計不得超過基金資產凈值的10%。因證券/期貨市場波動、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比
例限制的，基金管理人應在3個月之內進行調整；
（15）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照國內依法發(fā)行上市的股票執(zhí)行，與
國內依法發(fā)行上市的股票合并計算；
（17）本基金投資于公募基金的比例為基金資產凈值的0-10%；
（18）本基金管理人管理的全部基金（ETF聯(lián)接基金除外）持有單只基金不超
過被投資基金凈資產的20%，被投資基金凈資產規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)模為
準；
（19）本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應當不少于1年，最近
定期報告披露的基金凈資產應當不低于1億元；
（20）本基金投資于封閉運作基金及定期開放式基金等流通受限基金的比例合
計不超過基金資產凈值的10%；
（21）本基金不得持有基金中基金，不得持有復雜、衍生品性質的基金份額；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（10）、（11）、（14）、（18）情形之外，因證券/期貨市
場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比
例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中
國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資不符合前款第（18）項規(guī)定的比例的，基金管理人應當在20
個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，
從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金
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合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履
行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
3.1.3基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資
禁止行為進行監(jiān)督：
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）投資基金中基金、可投資其他基金的基金和本基金基金經(jīng)理管理的其他
基金，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認
定的其他基金份額；
（6）向其基金管理人、基金托管人出資；
（7）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制的，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
3.1.4基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金關聯(lián)投
資限制進行監(jiān)督：
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有其他重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合本基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按照
市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人同意，并按法律法規(guī)予
以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立
董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制的，基金管理人在履行適當程
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
根據(jù)法律法規(guī)有關從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事先相互
提供與本機構有控股關系的股東、實際控制人或與本機構有其他重大利害關系的公
司名單及其更新，并確保所提供名單的真實性、完整性、全面性。名單變更后基金
管理人/基金托管人應及時發(fā)送基金托管人/基金管理人，基金托管人/基金管理人
于2個工作日內進行回函確認已知名單的變更。名單變更時間以基金管理人/基金
托管人收到基金托管人/基金管理人回函確認的時間為準。如果基金托管人在運作
中遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行交易，并造成基金資產損失的，由基金
管理人承擔責任，基金托管人不承擔任何損失和責任。
3.1.5基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金管理人參
與銀行間債券市場進行監(jiān)督：
（1）基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金管理人
參與銀行間債券市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標
準的銀行間債券市場交易對手的名單，并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定
各交易對手所適用的交易結算方式?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內回函確
認收到該名單?；鹜泄苋讼蚧鸸芾砣嘶睾_認之后，名單開始生效?；鸸芾?
人應定期或不定期對銀行間債券市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進行更新，名單中
增加或減少銀行間債券市場交易對手時須及時通知基金托管人，基金托管人于2個
工作日內回函確認收到后，對名單進行更新?；鹜泄苋讼蚧鸸芾砣藭婊睾_
認后，被確認調整的名單開始生效，新名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行
但尚未結算的交易，仍應按照雙方原定協(xié)議進行結算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內的銀行間債券市場交易對手進
行交易，應及時提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成
基金資產損失的，基金托管人不承擔責任。若給基金托管人造成損失，基金托管人
有權向基金管理人追償由此造成的全部損失。
如果因基金管理人未及時通知基金托管人，造成基金資產損失的，基金托管人
不承擔責任。
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易方式的控制。
基金管理人在銀行間債券市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單
中約定的該交易對手所適用的交易結算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管
理人沒有按照事先約定的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托管人
應及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正并造成基
金資產損失的，基金托管人不承擔責任。
（3）基金管理人有責任控制交易對手的資信風險。
基金管理人按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負責解決因交易對手不
履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定的時間內仍
未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人可以對相應損失先行予以承擔，
然后再向相關交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行
情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進
行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的任何
損失和責任。
3.1.6基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人
選擇存款銀行進行監(jiān)督：
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約
定選擇符合條件的存款銀行，基金托管人根據(jù)托管協(xié)議的約定對基金投資銀行存款
是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；?
銀行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應根據(jù)相關規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務另行
簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關協(xié)議簽署、賬戶開設與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、
資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實書的開立、傳遞、保管等
流程中的權利、義務和職責，以確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法
權益。
（3）基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
相關協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，履行托管職責。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的
各項規(guī)定。
基金托管人對基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督應依據(jù)基金管理人向基金托管
人提供的符合條件的存款銀行的名單執(zhí)行，如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人將基金資
產投資于該名單之外的存款銀行，有權拒絕執(zhí)行。該名單如有變更，基金管理人應
在啟用新名單前提前2個工作日將新名單發(fā)送給基金托管人。如果因基金管理人未
按時或未將新名單發(fā)送給基金托管人，造成基金資產損失的，基金托管人不承擔責
任。
3.1.7基金管理人應對基金投資運作的合規(guī)性負責（包括但不限于遵守關聯(lián)交
易等法律法規(guī)的要求）。
3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務進行監(jiān)督和核查的有關措施：
3.2.1基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產
凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基
金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)
督和核查。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、基
金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾
正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管
人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
3.2.3在限期內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人
改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人
應報告中國證監(jiān)會，由此造成的損失由基金管理人承擔。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反
基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
并及時向中國證監(jiān)會報告，基金管理人應依法承擔相應責任。
3.2.6基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時
間內答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托
管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提
供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，由此造成的損失由基金管理人承擔。
3.2.8基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)
督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金
托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會，由此造成的損失由基
金管理人承擔。
3.2.9基金托管人對資金來源、投資收益及投資安全不承擔審核責任，特別是
對于本基金所投標的的后續(xù)資金使用情況無審核責任，不保證托管財產投資不受損
失，不保證最低收益。
3.2.10基金管理人應遵守中華人民共和國反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌洗錢、
恐怖融資、擴散融資等違法犯罪活動；在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內，主動配合基金托
管人客戶身份識別與盡職調查。對具備合理理由懷疑涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，
基金托管人將按照中國人民銀行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控措施。
3.2.11基金托管人對側袋機制的復核和監(jiān)督
當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份
額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所
意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持
有人大會審議。
基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側袋機制啟用、特
定資產處置和信息披露等方面進行復核和監(jiān)督。不滿足中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同
約定實施條件的，不得啟用側袋機制。側袋機制實施期間的具體規(guī)則依照相關法律
法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。
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第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
4.1根據(jù)《基金法》及其他有關法規(guī)的規(guī)定和基金合同及本協(xié)議約定，基金管
理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人
安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶、期貨結算賬戶等投資所
需的其他賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基
金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管
理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基
金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式
通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向
基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促
基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在
限期內糾正或未在合理期限內確認的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣?
有義務要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀
行業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正。
4.4基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關
資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理
人并改正。
4.5基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督
權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管
理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
第五條基金財產保管
5.1基金財產保管的原則
5.1.1基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
5.1.2基金托管人應安全保管基金財產。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和本
托管協(xié)議約定及基金管理人的正當指令外，不得自行運用、處分、分配基金的任何
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財產。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶、期貨結算賬
戶等投資所需的其他賬戶。
5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a的完
整與獨立。
5.1.5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6基金托管人僅對托管賬戶內的基金財產承擔托管職責，對于該賬戶之外
的財產或已從該托管賬戶支付出去的財產的損失不承擔任何責任。
5.1.7除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金資產。
5.2募集資金的驗資
5.2.1基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在基金托管人的營業(yè)機構或
在其他銀行開立的基金募集專戶，該賬戶由基金管理人委托的登記機構開立并管理。
5.2.2基金募集期滿或基金提前結束募集時，募集的基金份額總額、基金募集
金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管
理人應將募集的屬于本基金財產的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的資產
托管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。同時，基金管理人應聘請
法定驗資機構驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含
2名）中國注冊會計師簽字方為有效。
5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦
理退款事宜，基金托管人應當予以必要的協(xié)助和配合。
5.3基金的銀行賬戶的開立和管理
5.3.1基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人刻
制、保管和使用?；疸y行賬戶開戶預留印鑒為托管業(yè)務專用章和基金托管人監(jiān)管
名章，開立的基金銀行賬戶，應遵循寧波銀行《單位銀行結算賬戶管理協(xié)議》的規(guī)
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定。
5.3.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金
的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
5.3.3基金銀行賬戶的開立和管理應符合有關法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機
構的有關規(guī)定。
5.4基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理：
5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限
責任公司上海分公司/深圳分公司開設證券賬戶。
5.4.2基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司上海
分公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券交易資金的清算。
5.4.3基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不得
使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
5.5債券托管賬戶的開立和管理
5.5.1基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名
義在中央國債登記結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行
間債券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清
算。
5.5.2基金管理人負責為基金對外簽訂全國銀行間國債市場回購主協(xié)議，協(xié)議
正本由基金管理人保管。
5.6其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定
的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理人協(xié)
助基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關賬戶。該賬戶
按有關規(guī)則使用并管理。
5.7基金財產投資的有關實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保管
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
基金財產投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人的
保管庫；其中實物證券也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結
算有限責任公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)
營業(yè)中心的代保管庫。實物證券等有價憑證的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金
管理人的指令辦理。屬于基金托管人控制下的實物證券在基金托管人保管期間因基
金托管人自身故意或重大過失導致的損壞、滅失，由此產生的責任應由基金托管人
承擔，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。基金托管人對基金托管人以外機構實際有效控制
的證券不承擔保管責任。
5.8與基金財產有關的重大合同的保管
與基金財產有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表基
金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金管理人保管?；?
金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應盡量保證基金一方持有兩份
以上的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；?
管理人在合同簽署后30個工作日內通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同送
達基金托管人處。合同應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存
期限不少于20年，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。對于無法取得二份以上的正
本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權業(yè)務章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)
商或未在合同約定范圍內，合同原件不得轉移，由基金管理人保管。
5.9本基金投資定期存款在存款機構開立的銀行賬戶，包括實體或虛擬賬戶，
其預留印鑒必須有一枚基金托管人監(jiān)管印章。本基金投資銀行存款，基金管理人應
與存款機構簽訂定期存款協(xié)議，該協(xié)議作為劃款指令附件，該協(xié)議中必須有如下明
確條款：“存款證實書不得被質押或以任何方式被抵押，并不得用于轉讓和背書；
本息到期歸還或提前支取的所有款項必須劃至基金銀行賬戶（明確戶名、開戶行、
賬號等），不得劃入其他任何賬戶。”如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托
管人有權拒絕定期存款投資的劃款指令。在取得存款證實書、存單后，由基金托管
人保管證實書、存單正本。
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第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和被授權人簽字樣本，事先書面通知
（以下簡稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指令的人員名單，注明相應的交易
權限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權發(fā)送人員身
份的方法。授權通知應加蓋基金管理人公章，并由基金管理人法定代表人或其授權
代表簽章（簽字或加蓋名章），如為授權代表簽章，還應附上法定代表人的授權委
托書。授權通知自通知載明的生效日期開始生效。如授權通知中載明的生效日期早
于基金托管人收到授權通知的時間，則以基金托管人收到授權通知的時間為授權通
知生效時間。授權通知應以原件形式送達基金托管人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢?
授權文件負有保密義務，其內容不得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露，
法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要求的除外。若基金管理人同時向基金托管人出
具了基金統(tǒng)一交易清算授權書和單個基金交易清算授權書的，授權書以以下第⑴種
方式為準：⑴統(tǒng)一授權書；⑵單個基金授權書。
6.2指令的內容
指令是基金管理人在運用基金資產時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款
項支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到
賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字或蓋章。
6.3指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
6.3.1指令由“授權通知”確定的有權發(fā)送人（以下簡稱“被授權人”）代表
基金管理人通過書面確認的傳真的方式（具體傳真號見授權通知書）或其他基金托
管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管人發(fā)送，除此之外的傳真號發(fā)送的
指令基金托管人有權拒絕執(zhí)行?；鸸芾砣擞辛x務在發(fā)送指令后及時與基金托管人
進行確認，因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認,致使資金未能及時
到賬所造成的損失不由基金托管人承擔?；鹜泄苋艘勒铡笆跈嗤ㄖ币?guī)定的方法
確認指令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認
其效力?；鸸芾砣藨凑铡痘鸱ā?、有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合
法的經(jīng)營權限和交易權限內發(fā)送劃款指令，被授權人應按照其授權權限發(fā)送劃款指
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令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間為2個
工作小時?；鸸芾砣藨诮灰兹?5:00前傳真當日劃款指令，如在15:00后傳真
的指令，基金托管人盡量執(zhí)行但不保證一定完成支付。有效劃款指令是指指令要素
（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、金額（大、小寫）、款項事由、支
付時間）準確無誤、預留印鑒相符、相關的指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。
由基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，基金托管
人不承擔資金未能及時到賬所造成的損失?；鹜泄苋斯ぷ鲿r間：8：30—11：30，
13：30-17：00。
6.3.2基金托管人對基金管理人發(fā)出的劃款指令進行形式審核，基金托管人不
對任何文件承擔實質性審查義務，不負責審查劃款指令的真實性，不負責審查相關
交易依據(jù)的真實性、合法性、完整性和有效性，即審核以下內容：僅對劃款指令書
的印鑒及被授權人簽字等通過肉眼辨識的方式與預留印鑒及簽字樣本進行比對，包
括是否相符、資金用途說明是否與所提供的交易依據(jù)一致、是否符合國家法律法規(guī)
的規(guī)定、基金合同及本協(xié)議的約定、劃款指令書面內容是否完整等，形式上不存在
重大差異的，即視為通過表面審查。基金管理人出具的劃款指令中的編號不屬于指
令要素，屬于基金管理人內部業(yè)務信息，基金托管人不對指令編號承擔任何審核職
責；基金管理人應確保其在劃款指令通知書中填寫的內容合法、真實、準確、有效、
完整，劃款指令編號不存在重復、遺漏、錯誤、不連續(xù)?；鹜泄苋瞬回撠煂彶閯?
款指令書的真實性，不負責審查相關交易依據(jù)的真實性、合法性、完整性和有效性。
如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力而影響基金托
管人的審核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔任何形式的責任，基金托
管人由此遭受的損失，由基金管理人負責賠償。
6.3.3基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其
名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。基金托管人收到基金管理人發(fā)送
的指令后，應立即審慎驗證有關內容及印鑒和簽名，復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)
行，不得延誤。
6.3.4基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；疸y行賬戶有足夠的資
金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而
造成損失的責任。基金托管人有權督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違
約交收風險與相關損失，并報告中國證監(jiān)會。
6.3.5基金管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋預留印鑒后傳真給基金托
管人。
6.4基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
6.4.1基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關法律法規(guī)或基金合同
的規(guī)定、指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息
模煳不清或不全等。
6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒
絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議或
有關基金法規(guī)的有關規(guī)定，有權不予執(zhí)行，并應及時以書面形式通知基金管理人糾
正，基金托管人不承擔任何損失和責任。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)
基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身故意或重大過失造成未按照或者未及時按照基金管理人
發(fā)送的符合法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，給基金份額持有人或基金
財產造成損失的，應負賠償責任。
6.7更換被授權人的程序
基金管理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限，必須提前至少1個交易
日，向基金托管人發(fā)出被授權人變更通知原件，被授權人變更通知應由基金管理人
加蓋公章，并由基金管理人法定代表人或其授權代表簽章（簽字或加蓋名章），如
為授權代表簽章，還應附上法定代表人的授權委托書，同時電話通知基金托管人。
被授權人變更通知，自通知載明的生效日期起開始生效。如被授權人變更通知中載
明的生效日期早于基金托管人收到授權人變更通知的時間，則以基金托管人收到被
授權人變更通知時生效?；鸸芾砣烁鼡Q被授權人通知生效后，對于已被撤換的人
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
員無權發(fā)送的指令，或被改變授權人員超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構
7.1.1基金管理人應制定選擇代理證券買賣的證券經(jīng)紀機構的標準和程序?；?
金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構，使用其交易單元作為基金
的專用交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)紀機構簽訂交易單元租用協(xié)議，由
基金管理人提前通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露有關內容。
7.1.2基金管理人應及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息以及變
更情況及時以書面形式通知基金托管人。
7.1.3基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂
期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定
的，可參照有關證券買賣的證券經(jīng)紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
7.2基金投資證券后的清算交收安排
7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任
基金管理人與基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂《證券交
易資金結算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在證券交易資金結算業(yè)
務中的責任。
基金托管人、基金管理人應共同遵守中國證券登記結算有限責任公司制定的相
關業(yè)務規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定內容?；鸸芾砣嗽谕顿Y
前，應充分知曉與理解中國證券登記結算有限責任公司針對各類交易品種制定的結
算業(yè)務規(guī)則和規(guī)定。對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關各方應當及
時協(xié)商解決。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)行，
不得延誤。本基金投資于證券發(fā)生的所有場內、場外交易的資金清算交割，全部由
基金托管人負責辦理。本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登
記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產的損失，應由基金托管人
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負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的規(guī)定進行證券投資或違
反雙方簽訂的《證券交易資金結算協(xié)議》而造成基金投資清算困難和風險的，基金
托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的
損失由基金管理人承擔。
7.2.2基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超買或超賣
現(xiàn)象，應立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由
基金管理人承擔。
7.2.3基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸
進行交收。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指
令，并及時通知基金管理人，督促基金管理人積極采取措施、最大程度控制違約交
收風險與相關損失，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮
基金托管人的劃款處理所需的合理時間。如由于基金管理人的原因導致無法按時支
付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金
合同、本托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人的原因導致基金
無法按時支付證券清算款，由此給基金造成的損失由基金托管人承擔。
7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對
7.3.1基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露各類基金
份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全
一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真
實，由此導致的損失由責任方承擔。
7.3.2對基金的資金賬目，由相關各方每交易日對賬一次，確保相關各方賬賬
相符。對基金證券賬目，由相關各方每交易日進行對賬。對實物券賬目，每月月末
由相關各方進行賬實核對。對交易記錄，由相關各方每日對賬一次。
7.4申購、贖回、轉換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當事人的
責任
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7.4.1托管協(xié)議當事人在基金的申購贖回、轉換中的責任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和其他銷售機構的銷售網(wǎng)點進行申
購和贖回、轉換申請，基金份額申購、贖回、轉換的確認、清算由基金管理人或其
委托的登記機構負責?；鹜泄苋素撠熃邮詹⒋_認資金的到賬情況，以及依照基金
管理人的投資指令來劃付贖回款項。
7.4.2基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應保證本基金的登記機構于每個工作日15：00之前將本基金上一
工作日的申購、贖回、轉換的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金管理人應對傳遞的數(shù)據(jù)
的真實性、準確性和完整性負責。
登記機構應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，由基金管理人向基金
托管人發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理
方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
7.4.3基金的資金清算
基金托管賬戶與注冊登記賬戶間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”的原
則，每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬戶凈應收額或凈應
付額，以此確定資金交收額。
如果當日基金為凈應收款，基金管理人負責將托管賬戶凈應收額在交收日
15:00前從注冊登記賬戶劃到基金托管賬戶，基金管理人應在15:00之前查詢或者
咨詢基金托管人查詢資金是否到賬。如果當日基金為凈應付款，基金托管人按基金
管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在交收日12:00前劃往注冊登記賬戶，對于
未準時劃付的資金，基金管理人應及時通知基金托管人劃付，因基金托管人原因導
致延遲劃付造成的損失由基金托管人承擔。因基金托管專戶沒有足夠的資金，導致
基金托管人不能按時撥付，基金托管人應及時通知基金管理人。
第八條基金資產凈值計算和會計核算
8.1基金資產凈值的計算、復核的時間和程序
8.1.1基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。各類基金份額
凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金資產凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)
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量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產生的誤差計入基金
財產。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制，具體可參見
基金管理人屆時的相關公告。國家法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
8.1.2基金管理人應每個估值日對基金資產估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)
或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合基金合同、《證券投資基金會
計核算業(yè)務指引》、《企業(yè)會計準則》及其他法律、法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定?；?
資產凈值和兩類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復核。
基金管理人應于每個估值日交易結束后計算當日的基金資產凈值和兩類基金份額
凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核確認
后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值信息按約定予以
公布。
8.1.3根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值信息，基金托管人復
核、審查基金管理人計算的基金資產凈值。
8.2基金資產估值方法
8.2.1估值對象
基金所擁有的股票、債券、資產支持證券、證券投資基金和銀行存款本息、應
收款項、國債期貨合約、信用衍生品、其它投資等資產及負債。
8.2.2估值方法
（1）估值方法一般規(guī)定
1）證券交易所上市的有價證券的估值
①交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估
值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構未
發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交
易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，
可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價
格；
②交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方估值
基準服務機構提供的相應品種當日的估值價格進行估值；
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③交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估值基
準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值價格或推薦估值價格進行估值；對于含
投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間選
取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值價格或推薦估值價格?；厥?
登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的估值價格進行估
值；
④對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉
股權的債券，實行全價交易的，選取估值日收盤價進行估值；實行凈價交易的，選
取估值日收盤價并加計相應稅前應計利息進行估值。估值日沒有交易的，且最近交
易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，實行全價交易的，選取最近交易日收盤價進行估
值；實行凈價交易的，選取最近交易日收盤價并加計相應稅前應計利息進行估值。
如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重
大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值；
⑤交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。交易
所市場掛牌轉讓的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值；
⑥對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情況下，
應以活躍市場上未經(jīng)調整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價未能代
表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整以確認估值日的公允價值；對
于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采用估值技術確定其公允價值。
2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
①送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一
股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
②首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值；
③在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次
公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，
不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或
行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
3）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值基準服務機
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構提供的相應品種當日的估值價格估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按
照第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值價格或推薦估值價格
估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，回售登記期截止日（含當日）后未行
使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市，且第三方
估值基準服務機構未提供估值價格的固定收益品種，應采用在當前情況下適用并且
有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
4）同業(yè)存單按估值日第三方估值基準服務機構提供的估值價格估值；選定的
第三方估值基準服務機構未提供估值價格的，采用估值技術確定公允價值。
5）基金持有的國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估值當日無
結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估
值。
6）信用衍生品按第三方估值基準服務機構提供的當日估值價格進行估值，選
定的第三方估值基準服務機構未提供估值價格的，依照有關法律法規(guī)及企業(yè)會計準
則的要求，采用合理估值技術確認公允價值。
7）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
8）本基金投資存托憑證的估值核算，依照國內依法發(fā)行上市的股票執(zhí)行。
9）如本基金投資港股通標的股票，按其在港交所的收盤價估值；估值日無交
易的，以最近交易日的收盤價估值。估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，可參考
當日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間價，或其他可以反映公允價
值的匯率進行估值。
10）基金估值方法
①非上市基金估值
本基金投資的境內非上市基金，按所投資基金估值日的基金份額凈值估值。
②上市基金估值
i）ETF基金按其估值日的收盤價估值；
ii）境內上市開放式基金（LOF）按其估值日的份額凈值估值；
iii）境內上市定期開放式基金、封閉式基金按其估值日的收盤價估值。
③如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日無交易等特
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殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進行估值：i）以所投資基金的基金份額凈值估
值的，若所投資基金與本基金估值頻率一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最
近公布的基金份額凈值為基礎估值。ii）以所投資基金的收盤價估值的，若估值日
無交易，且最近交易日后市場環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；
如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎或
參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素調整最近交易市價，確定公允價值。
iii）如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權、折算或拆分，基金
管理人應根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、持
倉份額等因素合理確定公允價值。
由于本基金允許投資基金管理人旗下的開放式基金，基金管理人和基金托管人
需根據(jù)已經(jīng)披露的基金份額凈值信息對本基金進行估值。
11）本基金持有的銀行存款和備付金余額以本金列示，按相應利率逐日計提利
息。
12）其他資產按法律法規(guī)或監(jiān)管機構有關規(guī)定進行估值。
13）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金
管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
14）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確
?；鸸乐档墓叫浴＞唧w處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、
自律規(guī)則的規(guī)定。
15）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按
國家最新規(guī)定估值。
（2）估值方法特殊規(guī)定
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序
及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，
共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承
擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問
題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管
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理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
8.3估值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產估值的
準確性、及時性。當本基金A類或C類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內（含第4位）
發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
托管協(xié)議的當事人應按照以下約定處理：
8.3.1估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售
機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責
任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估
值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)
計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
8.3.2估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時
協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由
于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯
誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調，并且有協(xié)助
義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值
錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但
估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不
全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值錯誤責任方
應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美漠斒氯讼?
有要求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美?
還給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的
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總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
8.3.3估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的
原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進
行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更
正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金
登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
8.3.4基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金
托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管
理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)
另有通行做法，基金管理人及基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的
原則進行協(xié)商。
8.3.5特殊情況的處理
基金管理人或基金托管人按上述估值方法第（13）項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金資產估值錯誤處理。
由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、登記結算機構、存款銀行等機
構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合
理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤或未能避免錯誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前
述原因無法及時更正的，由此造成的基金份額凈值計算錯誤，基金管理人和基金托
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管人免除賠償責任，但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施減輕或消
除由此造成的影響。
8.4基金賬冊的建立
8.4.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照相關各方約定的同
一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對
相關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產的安全。若雙方對
會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
8.4.2經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須
及時查明原因并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理人
的賬冊為準。
8.5基金財務報表和定期報告的編制和復核
8.5.1基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表
的編制，應于每月終了后5個工作日內完成。
8.5.2基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人
應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書
其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理
人不再更新基金招募說明書。
基金合同生效后，基金產品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當
在三個工作日內，更新基金產品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站
或營業(yè)網(wǎng)點；基金產品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一
次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金產品資料概要。
基金管理人在每個季度結束之日起15個工作日內完成季度報告編制并公告；
在上半年結束之日起兩個月內完成中期報告編制并公告；在每年結束之日起三個月
內完成年度報告編制并公告?；鸷贤Р蛔?個月的，基金管理人可以不編制
當期季度報告、中期報告或者年度報告。
8.5.3基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基
金托管人應當在收到報告之日起2個工作日內完成月度報表的復核；在收到報告之
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日起7個工作日內完成基金季度報告的復核；在收到報告之日起20日內完成基金
中期報告的復核；在收到報告之日起30日內完成基金年度報告的復核?；鹜泄?
人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查
明原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定為準。
8.5.4核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印鑒或者
出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書，相關各方各自留存一份。
8.5.5基金托管人在對財務會計報告、季度報告、中期報告或年度報告復核完
畢后，需蓋章確認或出具相應的復核確認書，以備有權機構對相關文件審核時提示。
8.6暫停估值的情形
8.6.1基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
8.6.2因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
8.6.3當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
8.6.4中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
第九條基金收益分配
9.1基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關
費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
9.2基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已
實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
9.3收益分配原則
（1）在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實際情況進
行收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行
收益分配；
（2）本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
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金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，
本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；對于收益分配方式為紅利再投資的基金份
額，每份基金份額紅利再投資所獲得份額的持有期限，按該原份額的持有期限計算；
（3）基金收益分配后兩類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準
日的兩類基金份額凈值各自減去對應每單位基金份額收益分配金額后均不能低于
面值；
（4）本基金兩類基金份額在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有所
不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等收益分配權；
（5）法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提下，基金
管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并履行適當程序后，可對基金收益分配的有關業(yè)務
規(guī)則進行調整，并及時公告。
9.4收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分
配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內容。
9.5收益分配的時間和程序
9.5.1本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日
內在規(guī)定媒介公告。
9.5.2在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金
紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分紅
資金的劃付。
9.5.3法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
9.6實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
9.7基金托管人的復核
基金托管人應當對本基金履行法律法規(guī)、基金合同有關收益分配約定情況進行
定期復核，發(fā)現(xiàn)基金收益分配有違規(guī)失信行為的，應當及時通知基金管理人，并報
告中國證監(jiān)會。
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第十條信息披露
10.1保密義務
10.1.1除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、
基金合同及中國證監(jiān)會關于基金信息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和
基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義
務?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定、監(jiān)管機構及審
計要求外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應
視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財務顧問、審計人員、技術顧問等外部專業(yè)顧問做出的必要信息披露。
10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
10.2.1基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自
承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼
此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
10.2.2本基金信息披露的文件主要包括招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、
基金產品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金定期報告（包括
基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、臨時報告、基金凈值信息、基金
份額申購、贖回價格、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、投資資產
支持證券的信息、參與國債期貨交易的信息、投資信用衍生品的信息、參與港股通
交易的信息、投資于證券投資基金的信息、實施側袋機制期間的信息、投資存托憑
證的信息及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息，由基金管理人和基金托管人按照有關法律
法規(guī)的規(guī)定予以公布。
10.2.3基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的
約定，對基金管理人編制的基金資產凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回
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價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算報告等公
開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
10.2.4基金年度報告中的財務會計報告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券
法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
10.2.5基金管理人和基金托管人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內，將應予披露
的基金信息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊及《信
息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照基金合同
約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。
10.2.6依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關
法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。投資者在支付工本
費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?
證文本的內容與所公告的內容完全一致。
10.3暫停或延遲信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信息：
（1）不可抗力；
（2）發(fā)生暫停估值的情形；
（3）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
10.4基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關法
律法規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結束后兩個月內、每個會計年度結束后三個月內在基
金中期報告及年度報告中分別出具基金托管人報告。
第十一條基金費用
11.1基金管理人的管理費
本基金基金財產中投資于本基金管理人管理的其他基金份額的部分不收取管
理費。在通常情況下，本基金的管理費按前一日基金資產凈值扣除基金資產中本基
金管理人管理的其他基金份額所對應資產凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）的
0.40%年費率計提。管理費的計算方法如下：
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
H1＝E1×0.40%÷當年天數(shù)
H1為每日應計提的基金管理費
E1為前一日的基金資產凈值扣除基金財產中本基金基金管理人管理的其他基
金份額所對應資產凈值的剩余部分；若為負數(shù)，則E1取0。
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金
托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前3
個工作日內從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，
支付日期順延。
11.2基金托管人的托管費
本基金基金財產中投資于本基金托管人托管的其他基金份額的部分不收取托
管費。在通常情況下，本基金的托管費按前一日基金資產凈值扣除基金資產中本基
金托管人托管的其他基金份額所對應資產凈值后剩余部分（若為負數(shù)，則取0）的
0.05%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H2＝E2×0.05%÷當年天數(shù)
H2為每日應計提的基金托管費
E2為前一日的基金資產凈值扣除基金財產中本基金基金托管人托管的其他基
金份額所對應資產凈值的剩余部分；若為負數(shù)，則E2取0。
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金
托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前3
個工作日內從基金財產中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
11.3基金的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為
0.20%。銷售服務費的計算方法如下：
H3＝Ec×0.20%÷當年天數(shù)
H3為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
Ec為C類基金份額前一日基金資產凈值
銷售服務費每日計算并計提，根據(jù)登記機構提供的應返還投資者銷售服務費數(shù)
據(jù)進行支付。對于確認為基金財產應支付的銷售服務費，經(jīng)基金管理人與基金托管
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人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式從基金財產中一
次性支付給登記機構。銷售服務費由登記機構代收并按照相關合同約定支付給基金
銷售機構。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
其中，對于投資者通過直銷機構認購/申購的C類基金份額，計提的銷售服務
費將在投資者贖回相應基金份額或基金合同終止時隨贖回款或清算款一并返還給
投資者；對于投資者通過直銷機構以外的其他銷售機構認購/申購的C類基金份額，
持有超過一年（即365天）繼續(xù)計提的銷售服務費將在投資者贖回相應基金份額或
基金合同終止時隨贖回款或清算款一并返還給投資者。
11.4為基金財產及基金運作所開立賬戶的開戶費用和賬戶維護費用、基金的
證券/期貨/信用衍生品交易費用、基金合同生效后與基金相關的信息披露費用、基
金份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁費
和訴訟費、基金的銀行匯劃費用、因投資港股通標的股票而產生的各項費用、基金
投資其他基金產生的其他基金的銷售費用（《基金合同》另有約定的除外）等根據(jù)
有關法律法規(guī)、基金合同及相應協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管理人的劃款指
令或雙方協(xié)商一致的方式支付，并根據(jù)費用實際支出金額支付，列入當期基金費用。
基金管理人運用基金財產申購自身管理的基金的（ETF除外），應當通過直銷
渠道申購且不得收取申購費、贖回費、銷售服務費等銷售費用。
11.5不列入基金費用的項目：
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金
財產的損失，以及處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用等不列入基金費用?；?
合同生效前的相關費用不從基金財產中支付。其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會
的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目也不列入基金費用。
11.6如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和基金合
同、托管協(xié)議的約定，從基金財產中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，
如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
11.7基金管理人應根據(jù)銀行間費用相關法律法規(guī)及本托管協(xié)議約定，將賬戶
開戶、結算管理等各項費用列入或攤入當期基金財產運作費用，經(jīng)基金管理人和基
金托管人核對無誤后，由基金管理人授權后劃付，基金管理人收到基金托管人通知
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后一個月內未授權劃付的，由基金托管人從基金財產中扣劃，無須基金管理人出具
指令。基金管理人在此申明已了解基金投資會產生的銀行費用，并確保賬戶中有足
夠資金用于銀行費用的支付，如因基金銀行賬戶中的資金不足以支付銀行費用影響
到指令的執(zhí)行，基金托管人不承擔由此產生的損失和責任。如基金未起始運作，由
基金管理人在收到基金托管人的繳費通知后完成支付，基金托管人不承擔墊付費用
義務。
第十二條基金份額持有人名冊的保管
12.1基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊，基金份
額持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
12.2基金份額持有人名冊由基金的登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保
管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。
保管方式可以采用電子或文檔的形式。登記機構對于基金份額持有人名冊的保管期
限不得少于20年，法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
12.3基金管理人應當及時向基金托管人定期或不定期提交基金份額持有人名
冊。對于每半年度最后一個工作日的基金份額持有人名冊，基金管理人應在每半年
度結束后5個工作日內定期向基金托管人提供。對于基金募集期結束時的基金份額
持有人名冊、收益分配基準日的基金份額持有人名冊以及基金份額持有人大會權益
登記日的基金份額持有人名冊，基金管理人應在相關的名冊生成后5個工作日內向
基金托管人提供?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)
務以外的其他用途，并應遵守保密義務。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人
名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
第十三條基金有關文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，法律
法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定，對相關信息負有保密義務，但司法強制檢查情形及法
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律法規(guī)規(guī)定的其他情形除外。其中，基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記
錄、賬冊、報表和其他相關資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬
冊、報表和其他相關資料。
13.2基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管
人處?；鸸芾砣藨皶r將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真
給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收
基金的有關文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人的更換
14.1.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.1.2基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金管理人
應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時
基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與
基金托管人核對基金資產總值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當聘請符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證
監(jiān)會備案；審計費用在基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
14.2基金托管人的更換
14.2.1基金托管人的更換條件：
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.2.2基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效，新任基金托管人
應當符合法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務
資料，及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基
金托管人應當及時接收。新任基金托管人或者臨時基金托管人應與基金管理人核對
基金資產總值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當聘請符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證
監(jiān)會備案。審計費用在基金財產中列支。
14.3基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任或臨時基金管理人和新任或臨時基金托管人應在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介上聯(lián)合公
告。
14.4新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任或臨時基金托管人接
收基金財產和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和基
金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。原
基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定
收取基金管理費或基金托管費。
第十五條禁止行為
15.1本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產
從事證券投資。
15.1.2基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產。
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動用或處分基金財產，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
15.1.9基金財產用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）投資基金中基金、可投資其他基金的基金和本基金基金經(jīng)理管理的其他
基金，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認
定的其他基金份額；
（6）向其基金管理人、基金托管人出資；
（7）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制的，基金管理人在履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
16.1托管協(xié)議的變更與終止
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
16.1.1托管協(xié)議的變更程序
本托管協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內容進行變更。變更后的托
管協(xié)議，其內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本托管協(xié)議的變更依據(jù)法律法
規(guī)規(guī)定或監(jiān)管機構要求報中國證監(jiān)會備案。
16.1.2基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產或職責終止后由其他基金托管人接
管基金托管業(yè)務；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產或職責終止后由其他基金管理人接
管基金管理業(yè)務；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
16.2基金財產的清算
16.2.1基金財產清算小組：
（1）基金財產清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內成立
基金財產清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進
行基金清算。
（2）基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指
定的人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，繼
續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有
人的合法權益。
（4）基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a清算小組可以依法進行必要的民事活動。
16.2.2基金財產清算程序
基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關規(guī)定對基金財產進行清算。
基金財產清算程序主要包括：
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能
及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
16.2.3清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，
清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
16.2.4基金財產按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
基金財產未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
其中，對于投資者通過直銷機構認購/申購的C類基金份額，計提的銷售服務
費將在投資者贖回相應基金份額或基金合同終止時隨贖回款或清算款一并返還給
投資者；對于投資者通過直銷機構以外的其他銷售機構認購/申購的C類基金份額，
持有超過一年繼續(xù)計提的銷售服務費將在投資者贖回相應基金份額或基金合同終
止時隨贖回款或清算款一并返還給投資者。
16.2.5基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經(jīng)符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國
證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
個工作日內由基金財產清算小組進行公告，基金財產清算小組應當將清算報告登載
在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
16.2.6基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存,保存時間不低于法律法規(guī)規(guī)
定的最低期限。
第十七條違約責任
17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議不
符合約定的，應當承擔違約責任。
17.2因托管協(xié)議當事人違約給基金財產或者基金份額持有人造成損失的，應
當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產或者基金份額持有
人造成損失的，應當承擔連帶賠償責任。但是發(fā)生下列情況的，當事人免責：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權而
造成的損失等。
17.3如果由于本協(xié)議一方當事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給基金
財產或基金投資人造成損失，另一方當事人（以下簡稱“守約方”）有權利并且有
義務代表基金對違約方進行追償；如果由于違約方的違約行為導致守約方賠償了該
基金財產或基金投資人所遭受的損失，則守約方有權向違約方追索，違約方應賠償
和補償守約方由此發(fā)生的所有成本、費用和支出，以及由此遭受的損失。
17.4當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的
措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的
損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)錯誤或未能避免錯誤發(fā)生或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成
基金財產或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人
和基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
17.7本協(xié)議所指損失均為直接經(jīng)濟損失。
第十八條爭議解決方式
雙方當事人同意，因本托管協(xié)議而產生的或與本托管協(xié)議有關的一切爭議，如
經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，則任何一方均有權將爭議提交北京仲裁委員會，按照該會
屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局性的，對仲裁
雙方當事人均具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費和律師費用由敗訴方承
擔。
爭議處理期間，本托管協(xié)議當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責
地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本托管協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別
行政區(qū)法律和臺灣地區(qū)的有關規(guī)定）管轄。
第十九條基金托管協(xié)議的效力
19.1基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊本基金時提交的托管協(xié)議草案，
應經(jīng)托管協(xié)議當事人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權代理人簽
字或蓋章，協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托
管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
19.2本托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
本托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監(jiān)會備案并公
告之日止。
19.3本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
19.4本托管協(xié)議正本一式三份，除上報有關監(jiān)管機構一份外，基金管理人和
基金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂
20.1本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在本托
管協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授權代表簽字或蓋章，
并注明本托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
第二十一條不可抗力
21.1如果本協(xié)議任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本協(xié)議下的
全部或部分義務，該義務的履行在不可抗力事件妨礙其履行期間應予中止。
21.2聲稱受到不可抗力事件影響的一方應盡可能在最短的時間內通過書面形
式將不可抗力事件的發(fā)生通知其他當事人，并及時向其他當事人提供關于此種不可
抗力事件的適當證據(jù)。聲稱不可抗力事件導致其對本協(xié)議的履行在客觀上成為不可
能或不實際的一方，有責任盡一切合理的努力消除或減輕此等不可抗力事件的影響。
21.3不可抗力事件發(fā)生時，雙方應立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本協(xié)議。
不可抗力事件或其影響終止或消除后，雙方須立即恢復履行各自在本協(xié)議項下的各
項義務。
21.4本條所述的不可抗力事件是指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情
況。
中信建投雙頤3個月持有期債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf